庫存現金是指單位爲了滿足經營過程中零星支付需要而保留的現金,包括 人民幣和外幣。庫存現金的限額,由開戶行根據開戶單位的實際需要和距離銀 行遠近等情況覈定。其限額一般按照單位3~5天日常零星開支所需現金確定。 邊遠地區和交通不便地區的開戶單位的庫存現金限額,可按多於5天,但不得 超過15天的日常零星開支的需要確定。