1、日利率=年利率(%)÷360=月利率(%)÷30;
2、月利率(%)=年利率(%)÷12。銀行一般採用積數計息法和逐筆計息法計算利息:
1、積數計息法按實際天數每日累計帳戶餘額,以累計積數乘以日利率計算利息。計息公式爲:利息=累計計息積數×日利率,其中累計計息積數=每日餘額合計數。
2、逐筆計息法按預先確定的計息公式,利息=本金×利率×貸款期限,逐筆計算利息,計息期爲整年(月)的,計息公式爲:①利息=本金×年(月)數×年(月)利率,計息期有整年(月)又有零頭天數的,計息公式爲:②利息=本金×年(月)數×年(月)利率+本金×零頭天數×日利率。
同時,銀行可選擇將計息期全部化爲實際天數計算利息,即每年爲365天(閏年366天),每月爲當月公曆實際天數,計息公式爲:③利息=本金×實際天數×日利率。這三個計算公式實質相同,但由於利率換算中一年只作360天。但實際按日利率計算時,一年將作365天計算,得出的結果會稍有偏差。