資金使用說明怎麼寫|現金使用說明怎麼寫

資金用途證明範文篇一：

資金用途證明

我單位 ，現金支付金額 至 賬號，途爲 ，特此證明。

出票單位蓋章

年 月 日

資金用途證明範文篇二：

xxxxxxxxxxxxxxxx

土地整理項目（x標）

資金使用說明

xxxxx農場：

我方承擔黑xxxxxxxx土地整理項目（x標）合同項目，本標段施工任務包括：農田水利工程、田間道路工程及設備購置，其中農田水利工程x元、田間道路工程x元、設備購置x元，合同總價格x元。

財務情況如下：

1、已收到工程款x元。

2、銀行存款x元。

3、工程施工x元，其中土地平整工程人工費x元、材料費x元、機械使用費x元。

4、管理費用x元，其中管理人員工資x元、差旅費x元、交通費x元

5、財務費用x元，其中金融機構手續費x元。

6、其他應付x元，其中xxxx元

7、應付職工薪酬x元。

xxxxxxxxxx項目部

x年x月x日

資金用途證明範文篇三：

資金用途說明

我公司於2xxx年3月28日在青島銀行股份有限公司銀川路支行提取款項

元，用於支付公司因業務發展需求購買的材料費，特此證明！

************************

2xxx年3月28日

資金用途證明範文篇四：

關於 公司資金使用情況的說明

天津市地方稅務局使用開發區分局：

（公司名稱）於年月日，依法註冊登記，註冊資金（現金） 元，經營範圍 。 註冊地點： 法定代表人 。 由於業務拓展困難，自開業來始終沒有收入，納稅零申報，公司爲充分利用資金曾於日，將，暫借經關聯公司 。本公司僅以資金往來處理而非投資業務。

僅此說明

備註：請按資金往來賬務處理實際情況補充填寫，同時收據、憑證要複印。

會計科目及使用說明：一、資產類1、庫存現金 覈算企業的庫存現金。

企業內部使用的備用金，在“其他應收款”科目覈算，或單獨設定“備用金”科目覈算，不在本科目覈算。 2、銀行存款 覈算企業存入銀行的各種存款。

企業如有存入其他金融機構的存款，也在本科目覈算。 3、其他貨幣資金 覈算企業的外埠存款、銀行匯票存款、銀行本票存款、信用卡存款、信用證保證金存款、存出投資款等各種其他貨幣資金。

制度規定應設定以下明細科目：（1）外埠存款；（2）銀行本票；（3）銀行匯票；（4）信用卡；（5）信用證保證金；（6）存出投資款。 4、短期投資 覈算企業購入能隨時變現並且持有時間不準備超過一年（含一年）的投資。

包括各種股票、債券、基金等。制度規定應設定以下明細科目：（1）股票；（2）債券；（3）基金；（4）其他。

5、短期投資跌價準備 覈算企業提取的短期投資跌價準備。短期投資應以成本與市價孰低計量，當市價低於成本時，應當計提短期投資跌價準備。

6、應收票據 覈算企業因銷售商品、產品、提供勞務等而收到的商業匯票，包括銀行承兌匯票和商業承兌匯票。商業承兌匯票是由收款人簽發、經付款承兌，或由付款人簽發並承兌的票據。

銀行承兌匯票是由收款人或承兌申請人簽發，開由承兌申請人向開戶銀行申請，經銀行審查同意承兌的的票據。 7、應收股利 覈算企業因股權投資而應收取的現金股利。

企業應收其他單位的利潤，也在本科目覈算。 8、應收利息 覈算企業因債權投資而應收取的利息。

企業購入到期還本付息的長期債券應收的利息，在“長期債權投資”科目覈算，不在本科目覈算。 9、應收賬款 覈算企業因銷售商品、產品、提供勞務等，應向購貨單位或接受勞務單位收取的款項。

不單獨設定“預收賬款”科目的企業，預收的賬款也在本科目覈算。 10、其他應收款 覈算企業除應收票據、應收賬款、預付賬款等以外的其他各種應收、暫付款項，包括不設定“備用金”科目的企業撥出的備用金、應收的各種賠款、罰款，應向職工收取的各種墊付款項等。

11、壞賬準備 覈算企業提取的壞賬準備。每年年末，企業應對應收款項進行全面檢查，預計各項應收款項可能發生的壞賬，對沒有把握能夠收回的應收款項，應當計提壞賬準備。

企業只能採用備抵法覈算壞賬損失。備抵法：承認應收賬款存在着收不回的可能性，按期估計壞賬損失，轉作期間費用。

12、預付賬款 覈算企業按照購貨合同規定預付給供應單位的款項。13、應收補貼款 覈算企業按國家規定給予的定額補貼而應收的補貼款。

14、物資採購 覈算企業購入材料、商品等的採購成本。委託外單位加工材料、商品的加工成本，直接在“委託加工物資”科目覈算，企業購入的在建工程所需要的材料、機器設備等，在“工程物資”科目覈算。

15、原材料 覈算企業庫存的各種材料，包括原料及主要材料、輔助材料、外購半成品、修理用備件、包裝材料、燃料等的計劃成本或實際成本。 16、包裝物 覈算企業庫存的各種包裝物的實際成本和計劃成本。

包裝物是指爲了包裝本企業商品而儲備的各種包裝容器，如桶、箱、瓶、壇、袋等。包括：（1）生產過程中用於包裝產品作爲產品組成部分的包裝物；（2）隨同商品出售而不單獨計價的包裝物；（3）隨同商品出售而單獨計價的包裝物；（4）出租或出借給購買單位使用的包裝物。

17、低值易耗品 覈算企業庫存的低值易耗品的實際成本或計劃成本。低值易耗品是指不能作爲固定資產的各種用具物品，如工具、管理用具、玻璃器皿，以及經營過程中週轉使用的包裝容器等。

低值易耗品可採用一次或者分次攤銷的方法。 18、材料成本差異 覈算企業各種材料的實際成本與計劃成本的差異。

19、自制半成品 覈算工業企業庫存的自制半成品的實際成本。自制半成品是指經過一定生產過程已檢驗合格交付半成品倉庫，但尚未製造完工成爲商品產品，仍需繼續加工的中間產品。

20、庫存商品 覈算企業庫存的各種商品的實際成本（或進價）或計劃成本（或售價）。包括庫存的外購商品、自制商品產品、存放在門市部準備出售的商品、發出展覽的商品以及寄存在外庫或存放在倉庫的商品等。

21、商品進銷差價 覈算商品流通企業採用售價覈算的商品售價與進價之間的差額。 22、委託加工物資 覈算企業委託外單位加工的各種物資的實際成本。

23、委託代銷商品 覈算企業委託其他單位代銷的商品實際成本（或進價）或計劃成本（或售價）。 24、受託代銷商品 覈算企業接受其他單位委託代銷的商品。

企業代銷國外的商品也在本科目覈算。 25、存貨跌價準備 覈算企業提取的存貨跌價準備。

企業應定期或年末，對存貨進行全面清查，如由於存貨遭受毀損、全部或部分陳舊過時或銷售價格低於成本等原因，使存貨成本不可收回的部分，應當提取存貨跌價準備。 26、分期收款發出商品 覈算企業採用分期收款銷售方式發出商品的實際成本（或進價）。

27、待攤費用 覈算企業已經支出，但應由本期和以後各期分別負擔的分攤期限在一年以內（包括一年）的各項費用，如低值易耗品攤銷、預付保險費、固定資產修理費、以及一次購買印花稅票和一。

在現金收付工作中，時常發作長款與短款的狀況。經過庫藏的清點追查，關於發覺的現金長款與短款，出納如何解決呢？

率先，作爲出納自身要調查緣由，能否是收銀的謬誤，是多支少收還是多收少支，是數目字擴展還是數目字減少，還是顛倒是非數目字之類。要一一收銀憑據和帳上覈查記載，或者許每個收銀憑據要和所附的原始憑據覈查數據。其次，要訊問會計能否迷失了證書，或者許迷失了現金，或者忘記正在什麼中央，或者某某暫欠、暫借、暫收之類。

形成現金長、短款，應及時調查緣由，並停止呼應的帳務解決，詳細的應答措施是：假如是收銀謬誤，要運用準確的“錯帳匡正法”匡正錯帳；假如是因證書迷失，應補齊手續說明原由，編制收銀憑據記記帳內；假如是任務瀆職形成的短款，則應追查差錯人的經濟義務，並由相關義務人抵償；假如差錯差錯形成的大批短款，要按定然順序審計後，可做其它收入解決帳務之類。

假使一時難以察明緣由，出納能夠先作帳務解決，正在“應收款”或者“對於付款”帳戶下設“現金短款”或者“現金長款”細帳戶，編制收銀憑據說明原由，按短款或者長款的金額停止註銷，待調查緣由後再做轉帳解決。

出納現金短款，們只有在查明原因後，才能做說明。